زيادة قدرة المشاركين ودعم خبرتهم التطبيقية عند التعامل مع العناصر النقدية فى إطار السيولة وفى إطار اليسر المالى ، بما تتضمنه هذه التفرقة المهنية من ممارسة فنية خاصة ، كما يهدف البرنامج إلى إكسابهم المهارات الضرورية للتقرير عن مواقف النقدية فى الحالتين.
المخططون الماليون والمسئولون عن متابعة الأرصدة النقدية وإدارتها سواء فى جانب تحصيل المستحقات أو تسوية المدفوعات ، وكذلك المحاسبون والمراجعون الداخليون.
القوائم المالية ومشاكل التقرير عن السيولة واليسر المالى.
- إعتمادية المخطط والمحلل المالى على مخرجات النظام المحاسبى. - تشوهات القوائم المالية ومحاذير الإعتماد عليها.
- الأصول السائلة ومشاكل إدارة رأس المال العامل ، بالتطبيق على صناعة التقرير.
إدارة السيولة واليسر المالى للمنشأة : - الموازنة النقدية وتخطيط السيولة.
- أثر تخطيط الأنشطة الجارية والرأسمالية الأخرى على التدفقات النقدية الخارجة.
توثيق المدفوعات ومتابعة جدولتها.
- تحليل التدفقات النقدية ، والتقرير عن موقف السيولة واليسر المالى للمنشأة.
ورشة عمل كاملة : إعداد بيان التدفق النقدى فى ظل متطلبات معيار المحاسبة الدولى رقم ( 7 ).
المدفوعات لتمويل حيازة الإستثمارات والأصول الثابتة ومتحصلات بيعها :
- مدفوعات تكوين محفظة الإستثمارات. - مدفوعات تكوين الطاقة التشغيلية المملوكة.
ورشة عمل : مشاكل القياس والتقييم والإعلام المحاسبى عن الأصول طويلة الأجل.
- البيع والمبادلة ، ومعالجة الأرباح والخسائر الرأسمالية.
المدفوعات لتمويل عقود الإستئجار التمويلى والتشغيلى والمقبوضات منها :
- القيمة الايجارية ، وعوائد المؤجر وتكاليف الإستئجار. - مدفوعات حق التملك ، والقيمة المضمونة. .
- تطبيقات عملية ، فى ضوء متطلبات معيار المحاسبة الدولى رقم ( 17 ).
تكلفة مصادر تمويل المدفوعات :
- التمويل طويل ومتوسط الأجل. - التمويل المصرفى طويل الأجل.
- التمويل التلقائى أو التجارى. - التكلفة المرجحة لمصادر التمويل.
أثر تكلفة الأموال ومهارات تكوين هيكل التمويل الأمثل على اختيار مصادر تمويل المدفوعات.
المحاسبة عن تكلفة مصادر تمويل المدفوعات ، فى ظل متطلبات معيار المحاسبة الدولى رقم ( 23 ).
جدولة القروض وخدمة الدين : - فى ظل النموذج الإسلامى. - فى ظل العمل المصرفى التقليدى :
أخذاً بمعدلات الفائدة البسيطة. أخذاً بمعدلات الفائدة المركبة.
ورشة عمل : تطبيقات تدبير المدفوعات من المصادر ذوات التكلفة ، وجدولة خدمة الدين.
استطلاع وتقييم جدوى مدفوعات الإنفاق الإستثمارى :
- بإستخدام معدل العائد المحاسبى. - بإستخدام صافى القيمة الحالية ( NPV ).
- بإستخدام معدل العائد الداخلى ( IRR ). - بإستخدام منسوب الربحية.
الآثار التمويلية لتغيرات أسعار الصرف ، وتطبيقات الأدوات المالية المشتقة (Swaps, Futures, Forwards, Options) فى مجال إدارة النقدية.
| تاريخ البدء | المقر |
|---|---|
| 2023-01-07 | الاسكندرية |
| 2023-03-04 | القاهرة |
| 2023-07-29 | القاهرة |
| 2023-10-14 | القاهرة |